birmaga.ru
добавить свой файл

1
Дисциплина «Налоговый учет и отчетность»

Для успешного выполнения контрольной работы необходимо использовать нормативные и законодательные материалы, лекции, учебники.

Контрольная работа по дисциплине «Налоговый учет и отчетность» предполагает самостоятельное формирование необходимых Регистров налогового учета и заполнение Налоговых деклараций по условным данным, приведенным в задании. При этом используются действующие в период решения контрольной работы налоговые декларации, утвержденные налоговыми органами. Отсутствующая в исходных данных информация для заполнения налоговых деклараций берется студентом произвольно.

Контрольная работа состоит из двух частей: теоретической и практической. Теоретическая часть выполняется в форме ответа на поставленный вопрос. Каждый студент должен ответить на три теоретических вопроса. Практическая часть заключается в решении задачи.




































































































Темы для выполнения теоретической части


  1. Налоговый учет расходов на производство и реализацию продукции (работ, услуг)

  2. Учет материальных расходов для целей налогообложения.

  3. Налоговая декларация по налогу на прибыль

Задания для выполнения практической части

Общие сведения об организации:

Наименование: ЗАО «Факт»

Юридический и фактический адрес: г. Тюмень, ул. Центральная, 120

Телефон (факс): 44-20-15

ИНН: 7202005995

КПП: 720201001

Генеральный директор: Иванов Иван Иванович, ИНН 720201233574

Главный бухгалтер: Петров Петр Петрович, ИНН 720400726409

ОГРН – 1027200841150; ОКПО – 33581377; ОКОГУ – 49013; ОКАТО – 714013720004; ОКФС – 16; ОКОПФ – 67
Задание 4. Составьте регистры налогового учета и налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц (Форма 3-НДФЛ) за 200… г.

Исходные данные:

Сидоров Иван Петрович зарегистрирован в качестве предпринимателя без образования юридического лица 29 октября 200… года для оказания услуг по ремонту обуви. ИНН 720202148967. Доходы от предпринимательской деятельности за 200… год составили 50000 руб. В течение 200… г. других доходов не имел. Расходы за указанный период:
  • Аренда помещения – 5000 руб.

  • Аренда швейной машинки – 500 руб.

  • Материальные расходы – 3000 руб.