birmaga.ru
добавить свой файл

1

Пояснительная записка к годовому отчету ОАО «Восход» за 2009 год.

ОАО «Восход» на 01 января 2010 года имеет действующее помещение кафе-бара «Восход» по ул. Винокурова д.24 и помещение кулинарного магазина по ул. Терешковой, д. 16а с уставным капиталом 913683 рубля. Среднесписочная численность персонала 27 человек.

Основными видами деятельности общества являются: выпуск продукции общественного пита- ния, её реализация, розничная торговля товарами народного потребления.

В 2009 году товарооборот ОАО «Восход» составил 6573481 ( без НДС) в 2008 г. - 711869< рублей, произошло уменьшение на 9 %, в том числе реализация продукции собственного произ- водства 2888219 рублей , в 2008 г. - 2890536 рублей , реализация покупных товаров 368526: рубля в 2008 г. - 4228160 рублей.

За отчетный год валовая прибыль по основной деятельности составила 2360933 рубля , что на 244809 рублей меньше, чем в 2008 г.

В течение года получен прочий доход в размере 1014288 рублей (в 2008 г- 888664 руб) именно :

от аренды кулинарного магазина -955944 рубля ;


  • от музыкального обслуживания - 7840 рублей

  • по возмещению недостач - 1456 рублей

  • излишки по инвентаризациям - 1064 рубля -прочий доход (бух .справка) - 31208 рубля возмещение по услугам -16776 рублей. .

Выручка от продажи товаров, работ, услуг в отчетном 2009 году составила 4717828 рублей, уменьшение по сравнению с 2008 г. на 476225 рубля , что составляет 9 %.

В 2009 году коммерческие расходы общества составили - 2939621 рублей, в 2008 г. - 3113020 рублей ;, произошло уменьшение на 9 % ,в том числе

- расходы на заработную плату составили - 1806768 рублей,
в 2008 г. -1931096 рублей,


  • расходы на ГСМ - 29570 рубль , в 2008 году -31081 рубль
  • консультационные услуги, прочие услуги 55585 рублей




  • отчисления от заработной платы - 253655 рублей , в 2008 году - 271768 рублей ,

  • материальные затраты - списаны материалы, канцтовары 134980 рублей, в 2008 году -137260 рублей ,

  • затраты на коммунальные платежи - 579460 рубля , в 2008 году -600733 рубля ,

  • амортизационные отчисления - 79603 рубль, в 2008 г – 90831 рубль,


в 2008 году -31081 рубль

В 2009 году прочие расходы составили 422017 рублей (2008 г- 420713 руб), в том числе

  • списание материалов ~ 39067 рублей,

  • услуги банка -39366 рублей , -аренда автомобиля -212280 рублей , -аренда земли -6570 рублей,

  • государственная пошлина- 2000 рублей,

  • начисление налогов - 106014 рублей, ( 129501-23487 перерасчет по зем-му налогу)

  • прочие расходы -16720 рублей.

За 2009 год начислено налогов, относящихся на результаты деятельности общества

в сумме - 129501 рублей, в 2008 г. - 135080 рублей :

  • земельный налог - 23176 рублей, в 2008 г. - 51622 рубля

  • налог по УСНО - 28653 рубля, в 2008 г - 26330 рублей, -налог по ЕНВД -71444 рубля, в2008 г -51831 рубль,

  • плата за загрязнение окружающей среды -6228 рублей ., в 2008 г - 5297 рублей Оплачено налогов на сумму 135678 рубля .

За 2009 год начислено взносов по государственным внебюджетным фондам 253655 рублей В 2008 году 271911 рублей в том числе :

  • в фонд социального страхования ( от несчастных случаев) -3572 рубля ,в 2008 г 3747 руб

  • в ПФР ( на страховую часть) - 195111 рублей , в 2008 году 216102 рубля

  • в ПФР ( на накопительную часть ) - 54971 рубль .в 2008 году 52055 рублей Оплачено взносов по государственным внебюджетным фондам 257725 рубля ,

Кредиторская задолженность по налогам и сборам на 01 января 2010 года составила 51090 рублей, задолженность была погашена в январе 2010 года .



Прибыль общества за 2009 год составила -13685 рублей .

В 2008 убыток общества составил - 39361 рубль

Долгосрочная дебиторская задолженность 985 рублей, которая сформировалась с 23 мая 200 года. ( по официантскому счету ОАО «Гидромантаж» ) была списана на убыток .

Краткосрочная дебиторская задолженность составляет 30ДЗЯ9 рублей , в том числе :

  • задолженность покупателей и заказчиков МОУ ДОД «ЦРТДиЮ» -39792 рубля

  • задолженность поставщиков , на конец года - 3191 рубль,

  • переплата по зем.налогу за 2008 г - 18068 рублей ( по расчету уточненного годового расчета)

  • ОАО «Чувашэнерго» -3935 рублей,,

  • ИП Пинерова ЕГ-139328-38 рублей ,

  • подотчетные лица - 98071рублей .

Долг Пинеровой ЕГ числится на отдельном счете 76.2 «Расчеты по претензиям»

Кредиторская задолженность составляет на конец года 176988 рублей, в ее структуре изменилась:

  • задолженность перед поставщиками ,подрядчиками - 462 81 рубль,

  • задолженность перед персоналом - 55776 рублей,

  • задолженность по налогам и сборам - 50807 рублей ,

  • перед внебюджетными фондами - 24124 рубля.

Кредиторская задолженность была погашена в январе 2010 года.

Чистые активы общества на 01 января 2010 года составили -2779,0 тыс.рублей

К расходам будущих периодов относится, полученная 23 ноября 2006 г. лицензия на продажу

алкогольной продукции в размере 30000 рублей.

В течение года общество заемными средствами не пользовалось.

ОАО «Восход» имеет два расчетных счета: в Чувашском ОСБ № 8613 и ООО КБ «Мегаполис».

Валютные счета ОАО «Восход» не имеет.


Генеральный директор ОАО «Восход»

Главный бухгалтер




Л.Г. Александрина

Е. В. Лапшина